优化小微企业信贷资源

在我国现行税制背景下，小微企业为了规避税费或争取优惠政策而有意不真实反映经营和财务状况，以致企业无账可查，一个企业两套账的现象相当普遍。如此形成的财务报表，无法真实反映企业的经营状况，形成强烈的信息不对称。不仅如此，投机性的财务造假在信贷市场上起到了“劣币驱除良币”效应，造假企业往往愿意承担贷款的高利率以最大化投机收益，这就将财务状况良好、诚信经营的企业逐渐挤出市场。

在我国现行税制背景下，小微企业为了规避税费或争取优惠政策而有意不真实反映经营和财务状况，以致企业无账可查，一个企业两套账的现象相当普遍。如此形成的财务报表，无法真实反映企业的经营状况，形成强烈的信息不对称。不仅如此，投机性的财务造假在信贷市场上起到了“劣币驱除良币”效应，造假企业往往愿意承担贷款的高利率以最大化投机收益，这就将财务状况良好、诚信经营的企业逐渐挤出市场。

这种无效数据的大量生产与无序流动严重扰乱了大数据时代的正常秩序，也对数据深层挖掘产生了恶劣影响。因此，创建一个有利于企业生产真实数据的生态环境，对于小微企业融资状况的改善无疑具有重要价值。

从***层面来看，切实减轻小微企业的税费负担属当务之急；从市场角度来看，加强对小微企业的市场监督、提高其伪造数据的成本，也是可行的改进方向。总之，以***带动市场，优化小微企业生存的生态环境，鼓励真实数据的生产，将是大数据时代里促进小微企业融资的必经路径。

“大数据+金融”模式同已有的解决小微企业融资问题的诸多途径在本质上是类似的，都是为了创造一个低成本的、信息完全对称的市场结构。从一个“泛大数据”的角度来看，无论是联保、互保模式，还是社交网、商圈概念，这些已经过市场验证对提升小微企业融资能力有帮助的关系型信息，都可以纳入到大数据的动态仓库中并从中提炼对信用评估有价值的实质内容。扁平化的网络世界与大数据掌控客户的强大能力，令信贷资源不再稀缺。

但是我们必须清醒地认识到，直到社会公共数据信息真正实现联网、开放与共享，鼓励真实数据生产的体制、机制真正得以建立，大数据在金融领域的广泛应用才能拥有较适宜的生态环境，我们才能真正迈入金融“大众化”时代与大数据时代。